问题现象：用友好会计财务软件如何操作企业所得税汇算清缴？
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解决方案：一、场景还原
一年一度的汇算清缴来了，五金服宝贸易有限公司的财务小刘看到汇算清缴申报表有那么多的表格需要填写，发愁，有些表格不清楚该怎么填写！不用担心，财务帮手来帮您，看我们的软件如何帮助小刘分担压力，软件是如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表？取数逻辑是什么样的？接下来就让我们和小刘一起了解下吧！
二、原理1、什么是企业所得税汇算清缴：①简而言之就是2个工作：汇算+清缴。汇算是以会计数据为基础，按照税收法律法规的规定进行纳税调整，将会计所得调整为应纳税所得额，计算得出年度应纳所得税额，与预缴相比，确定应补或应退税款；清缴是要在申报期内向税务机关提交会计报表和企业所得税年度纳税申报表以及税务机关要求报送的其他资料，经税务机关审核后，办理结清税款手续，完成清缴的工作。
②汇算清缴申报表的主表上，其实就是咱们汇缴工作的主流程：
首先，是利润总额的计算，这一部分一定是要和我们会计的报表保持高度一致，不一致，肯定是审核不通过
接下来，是根据税会差异，进行纳税调整，该调增的调增，该调减的调减，计算出应纳税所得额，这部分是汇算清缴的难点；常见的费用的扣除比例有：
业务招待费支出：按照发生额的60％扣除，还不得超过当年销售（营业）收入的5‰；
广告费和业务宣传费支出：不超过当年销售（营业）收入15％，对化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）30%，烟草行业不扣除；
公益性捐赠支出：不超过年度利润总额12%，
职工福利费支出：不超过工资薪金总额14％。
工会经费：不超过工资薪金总额2％。
职工教育经费支出：不超过工资薪金总额8％
利息支出，非金融机构借款的利息支出：不能超过同期同类金融机构贷款利率。
佣金和手续费支出：不能超过你对应的合同金额的5%
最后在计算出应纳税所得额之后，就要乘以税率，扣除企业享受的一些税收优惠，与预缴的税额比对，算出应补或应退的税款，在5月31日前提交报表和相关资料，办理税款结清的工作。
③在此需重点讲下小型微利企业的税收减免政策：我们做2019年的企业所得税汇算清缴，小型微利企业的条件，就不再区分工业企业、其他企业了，年应纳税所得额不超过300万，从业人数不超过300人，资产总额不超过5000万，并且是从事国家非限制和禁止行业的，就可以享受小型微利企业的税收减免政策，不光是条件放大了，减免力度也是加大了，《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分实际税率为5%，超过100万不超过300万的部分实际税率为10%；《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2021年第12号规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在之前优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，实际税率为2.5%。（此只要符合条件，填表申报，就能直接享受，不需要单独去税局报备审核。）
2、好会计/易代账如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表：点我查看更多操作①操作路径：点击左边菜单栏，税务管理-所得税汇算清缴即可自动生成企业所得税汇算清缴申报表；
②系统自动取数逻辑：“自动匹配”与“用户匹配”相结合
自动匹配：科目体系中预置的明细科目涉及到汇算清缴填报可自动取值
如：期间费用明细表，对应的销售费用、管理费用、财务费用系统预置的明细科目自动取值到申报表 （如果认为默认的取值与实际业务不一致的，也可以修改匹配取值科）；
用户匹配：系统科目体系中未预置的明细科目或用户新增的明细科目，可添加取值公式单元格：鼠标移至单元格会出现编辑按钮 ，则该单元格可添加取值公式；也可手工录入金额单元格，凡是能选中的单元格，则可以录入金额，手工录入金额后回车或单击其他可编辑单元格，数据自动保存。
③小型微利企业设置：汇算清缴中的减免所得税优惠明细表(A107040)中的“一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税”金额，根据“设置-财税设置”中企业所得税的“小型微利企业：是、否”设置计算减免税额。当对应汇算清缴申报表年度的最后一个月设置小型微利企业为“是” 时，税表将按照政策计算减免税额。
①适用范围：企业形式为“公司”且会计制度为“2007企业会计准则或2013小企业会计准则” 暂不支持民间非营利组织和工会会计制度；
②启用期间：开始启用时间为2019年度，支持2019及以后年度切换；
问：用友好会计财务软件基础设置模块做了物料清单，如何删？
答：依次点击【基础信息】-【物料清单列表】，选择需删除物料清单，点击右上角的【删除】即可。
问：在用友T3财务软件中，购销单据制单生成的凭证去哪修改？
以其他入库单为例，其他单据凭证修改操作相同：1.进入【核算】--【凭证】--【购销单据凭证列表】；2.选择好查询条件，点击【确定】；3.在列表中，鼠标左键选中要修改的其他入库单对应的凭证记录；4.点击上方菜单栏的【修改】按钮，修改完毕后点击凭证上的【保存】即可。PS：1.总账中已审核或已签字或已记账的凭证不能修改，需要反审核取消签字反记账才能修改2.核算已结账月份生成的凭证不能修改，需要反结账3.不允许在此修改凭证上的合计金额
问题现象：在金蝶K/3财务软件版本为金蝶K/3 的应收款管理模块中出现核销界面选择其他应收单时，系统提示“按关联关系核销时，不能选择正数类应收单据”，为什么？我们应该如何解决金蝶K/3中核销时选择单据提示不能选择正数应收单据这个问题呢？
解决方案：在金蝶K/3 中核销方式选择“关联关系”时，核销界面只会显示存在关联的单据，选择单据时不能选择正数类应收单据，当选择负数类单据时，对应的正数类单据系统会根据关联关系自动选上。例如：当其他应收单和其下推生成的收款单需要核销时，不能选择其他应收单，否则会有该提示，当选择收款单后，系统会自动将这张其他应收单也同时选择。
· 之前我们遇过文化传媒的企业，他们是需要每个月统计每个艺人的支出流水、收入业绩等情况，然后财务要参考这个表给艺人做为发放工资的依据，像在我们软件里面，就可以直接挂员工辅助核算，每笔相关凭证都可以录入艺人的信息，后续查询员工辅助总账或者明细账就行。
