上海会计记账软件新手必看：掌握税收纳税及减税优惠知识

一、税收纳税知识

税收纳税知识是每个会计人员都应该掌握的基本知识。以下从几个方面来介绍会计记账软件新手必须掌握的税收纳税基础知识：

1. 税收种类及税率

会计人员应该掌握各种税收种类及其对应的税率。以下是几种常见的税种及税率说明：

增值税，税率有17%、13%和6%三个档次；营业税，税率各地不一，但在很多省份已经被淘汰；企业所得税，一般税率为25%。

2. 税前扣除及税后计算

会计人员需要掌握税前扣除和税后计算的方法。以下是两个例子：

比如员工A的月工资为10000元，水电费及房租共2000元。税前扣除=10000-2000=8000元。

企业所得税计算公式为：所得额 * 税率 - 速算扣除数。例如，某公司一年的所得额为100万元，那么应缴纳的企业所得税额为：1000000 * 25% - 21000 = 239000元。

3. 税务申报及报税方式

会计人员需要掌握税务申报及报税方式。以下是几种常见的报税方式：

电子报税，是指通过网络报送税务机关的税收资料；自助填报，是指在税务机关网站上下载各类报表，填报完成后通过该网站提交；办税服务厅，是指纳税人到税务机关设立的服务窗口提交各类报表。

二、减税优惠知识

减税优惠政策是指国家或地方政府为了推动经济发展而制定的减轻企业税负、刺激企业投资、扩大企业就业等方面的政策措施。以下是常见的几个减税优惠政策：

1. 研发费用税前加计扣除

企业在进行科学研究和技术开发方面的支出，可以在企业所得税计算时加计扣除。具体做法是，将企业在研发方面支出的费用加上35%后再计入企业所得税的扣除范围。

2. 折旧政策

折旧政策是指企业可以以完工固定资产原值折旧额为基础计算企业所得税的可抵扣税费。折旧方式分为年限折旧法、工作量法、双倍余额递减法等。

3.暂时性税收优惠政策

在国家经济发展特别困难时，政府可能向企业提供暂时性的税收优惠政策，以刺激企业投资和扩大经济规模。

4.其他优惠政策

还有一些其他的优惠政策，比如，对符合条件的创业企业和特色小微企业免征企业所得税等。

三、从会计记账软件的角度谈税收纳税及减税优惠

1. 软件的功能和操作

熟练掌握各款会计记账软件的功能和操作，对于会计入门人员来说是关键。使用会计记账软件提供的报表和数据分析功能，能够帮助会计人员更好地了解并掌握企业的财务状况，以便更好地制定减税优惠策略。

2. 软件的精度和效率

使用优秀的会计记账软件，能够提高准确性和效率。例如，使用会计记账软件的自动化程度更高，能够自助计算不同的税种和税率，并自动将税后结果显示在报表中。

3. 软件的操作角度

当新的减税优惠政策发布时，会计人员需要及时将信息录入会计记账软件中。此外，软件也应该提供能够定制和计算各种减税优惠的功能。这样，会计人员就可以为企业制定更加优秀的减税优惠方案。

四、税务风险与预防

1. 税务风险与解决方案

针对税务风险，会计人员需要制定相应的解决方案。例如，在缴纳增值税时，需要及时完善涉税凭证和票据，保证其合法性和真实性，以降低税务风险。

2. 如何合法避税

在合法范围内，企业可以利用税法规定的优惠政策来减轻企业税负。会计人员需要熟练掌握税收法律和政策，及时跟踪并适应政策的变化，以实现减轻企业税负的目的。

五、会计记账软件推荐

对于新手来说，选择好的会计记账软件非常重要。以下是几款会计记账软件的简要介绍：

1. 友户通

友户通财务软件是一款全面、易用的财务软件。其主要功能包括财务核算、税务申报、成本分析、报表分析等。国内众多中小型企业都喜欢使用友户通财务软件

2. 畅捷通

畅捷通财务软件提供准确、简易的财务管理和分析，可以帮助企业更好地控制和管理财务、支出和成本等方面。畅捷通软件适用于各种不同类型的企业，包括小型企业、中型企业和大型企业。

3. Ubrica

作为一款智能会计软件，Ubrica拥有强大的AI核心算法，可以快速反应财务数据并自动修改财务政策。Ubrica集成了智能科技为核心的财务解决方案，是中小企业未来发展的首选之一。